Die amerikanischen Sparer erhalten im kommenden Jahr deutlich mehr Spielraum für ihre Altersvorsorge, nachdem die US-Steuerbehörde Internal Revenue Service am 12. November 2026 die neuen Beitragsgrenzen für das Steuerjahr 2027 veröffentlicht hat.
IRS hebt Freigrenzen im Jahr 2027 an
Die Grenze für Arbeitnehmerbeiträge zu 401(k)-Plänen steigt um 1.000 US-Dollar auf 25.500 US-Dollar. Diese Anpassung gilt laut Mitteilung der Behörde auch für 403(b)-Pläne, die meisten staatlichen 457-Pläne sowie den federal Thrift Savings Plan.
Für Beschäftigte im Alter von 50 Jahren und älter erhöht sich der zusätzliche Einzahlungsbetrag für diese Pläne auf 8.500 US-Dollar. Damit können ältere Arbeitnehmer insgesamt bis zu 34.000 US-Dollar jährlich in ihre Vorsorgepläne einzahlen.
Frank J. Bisignano erklärte in einer Erklärung: „Zusammen mit den Steuersenkungen für Familien (Working Families Tax Cuts) wird diese Erhöhung der Rentenhöchstgrenzen den amerikanischen Familien helfen, einen größeren Teil ihres hart erarbeiteten Einkommens zu behalten.
Sonderregelungen für verschiedene Altersgruppen
Arbeitnehmer im Alter von 60 bis 63 Jahren können aufgrund von Bestimmungen des SECURE 2.0 Gesetzes einen noch höheren Zusatzbetrag von 11.750 US-Dollar nutzen. Ihre gesamte jährliche Einzahlungsgrenze liegt somit bei 37.250 US-Dollar.
Die Beitragsgrenze für herkömmliche Individual Retirement Accounts bleibt unverändert bei 7.500 US-Dollar. Auch der zusätzliche Aufstockungsbetrag für Sparer ab 50 Jahren in diesem Bereich verbleibt bei 1.100 US-Dollar.
Gleichzeitig steigen die Einkommensgrenzen für die steuerliche Absetzbarkeit traditioneller Konten sowie für direkte Einzahlungen in Roth-Konten.
Experten geben Tipps zur Umsetzung
„Bevor Sie sich über Beitragsgrenzen den Kopf zerbrechen, stellen Sie sicher, dass Sie den vollständigen Arbeitgeberzuschuss ausschöpfen,“ betonte Sean Michael Pearson, ein zertifizierter Finanzplaner bei Ameriprise Financial Services.
Nach Angaben der Plan Sponsor Council of America nutzen viele Arbeitgeber automatische Anpassungsmechanismen, um die Beteiligung der Beschäftigten an den Vorsorgeprogrammen zu steigern.
„Mit der neuen Anpassung gibt die IRS den Steuerzahlern und Arbeitgebern nun die Informationen an die Hand, die sie für ihre Ruhestandsplanungen im kommenden Jahr benötigen,“ erklärte Bisignano in der offiziellen Bekanntmachung.
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