Das Australian Taxation Office (ATO) äußerte im März 2018 gegenüber der Australian Federal Police (-) Bedenken hinsichtlich einer Vertraulichkeitsverletzung bei PwC, doch mangels Einzelheiten wurde keine Untersuchung eingeleitet.
Kernpunkte:
- Die Polizei hat letzte Woche eine Untersuchung gegen einen ehemaligen PwC-Manager wegen der Verwendung vertraulicher Informationen eingeleitet
- Der ATO-Kommissar hat die Bemühungen seines Teams dargelegt, die PwC-Angelegenheit im Jahr 2016 zu untersuchen
- Er sagte, die Gesetze der ATO bedeute, dass die Informationen, die sie an die Polizei weitergeben dürfe, begrenzt seien
ATO-Kommissar Chris Jordan erschien am Dienstagabend vor der Schätzungsabteilung des Senats, um die Bemühungen seines Teams darzulegen, die bereits im Jahr 2016 versuchten, die Angelegenheit zu untersuchen, in die das Wirtschaftsprüfungs- und Beratungsunternehmen verwickelt war.
„Trotz unserer besten Bemühungen dauerte es aufgrund der Hindernisse, die uns in den Weg gelegt wurden, lange, bis wir die angeforderten Informationen erhielten“, sagte er.
Die ATO beauftragte einen stellvertretenden Steuerkommissar und etwa 20 Mitarbeiter mit der Untersuchung, ob PwC in ein erhebliches Steuerleck verwickelt war, mit dem versucht wurde, multinationalen Unternehmen dabei zu helfen, Steuern zu vermeiden.
„Wir mussten weitere Mitteilungen herausgeben, um an Informationen zu gelangen, die eindeutig nicht dem Anwaltsgeheimnis unterlagen, wie zum Beispiel interne PwC-E-Mails“, sagte er.
Einige Informationen wurden an die – weitergegeben, aber Herr Jordan erklärte, dass die Gesetze der ATO dazu führten, dass ihre Möglichkeiten begrenzt seien.
„Es kommt auf den restriktiven Charakter unserer Geheimhaltungsbestimmungen an – es ist nach unseren Gesetzen eine Straftat, wenn wir Informationen weitergeben, die uns gesetzlich nicht gestattet sind“, sagte Herr Jordan.
„In 99 Prozent der Fälle ist das notwendig, aber dies ist eindeutig ein Beispiel, bei dem wir das zumindest dem Finanzministerium hätten mitteilen können.“
„Es ist sehr restriktiv, und man muss sich fragen, ob das die richtige Situation für die Zukunft ist.“
Obwohl die Gesetze die Übermittlung einiger Informationen an die – im Jahr 2018 erlaubten, wurde die Angelegenheit nie mit dem Finanzministerium besprochen.
Jeremy Hirschhorn von der ATO sagte, das liege daran, dass die Agentur dazu nicht berechtigt sei.
„Wir haben gegenüber dem Finanzministerium allgemeine Bedenken geäußert [in 2018] aber aus Gründen der Geheimhaltung [laws] Wir konnten keine spezifischen Informationen weitergeben oder spezifische Bedenken äußern“, sagte er.
„Unzureichende Informationen“, um eine formelle Weiterleitung an – zu unterstützen
Herr Hirschhorn sagte, die – und das Finanzamt hätten gemeinsam beschlossen, 2019 keine polizeilichen Ermittlungen gegen PwC einzuleiten.
„Man kann mit Fug und Recht sagen, dass die uns vorliegenden Informationen darauf hindeuten, dass möglicherweise ein Vergehen vorliegt, aber nach einjähriger Überlegung war dies keine leichtfertige Entscheidung“, sagte er.
„Nach einjähriger Überlegung lagen nicht genügend Informationen für einen Umzug vor.“
In einer Erklärung sagte die -, die ATO habe um Rat im Zusammenhang mit dem möglichen Missbrauch von Regierungsinformationen durch PwC gebeten.
„Die ATO hat sich beraten lassen, ob ausreichende Informationen vorliegen, um die Angelegenheit offiziell zur Untersuchung an die – weiterzuleiten“, hieß es.
„Der – wurde eine Reihe repräsentativer Musterdokumente zur Verfügung gestellt.
„Die – kam auf der Grundlage des von der ATO bereitgestellten Materials zu dem Schluss, dass das Material nicht genügend Informationen enthielt, um eine formelle Überweisung zu stützen.“
Letzte Woche leitete die – eine Untersuchung ein, nachdem Finanzminister Steven Kennedy die – gebeten hatte, eine strafrechtliche Untersuchung gegen den ehemaligen Leiter der internationalen Steuerabteilung des Unternehmens, Peter-John Collins, in Betracht zu ziehen.
Die – sagte in einer Erklärung, sie werde keine Einzelheiten darüber darlegen, was untersucht werden solle.
„Am Mittwoch, den 24. Mai 2023, wurde der – erstmals ein Straftatenbericht in dieser Angelegenheit vorgelegt“, heißt es in der Erklärung.
„Eine Untersuchung ist im Gange und es wird kein weiterer Kommentar abgegeben.“
Änderungen der Geheimhaltungsgesetze auf dem Tisch
Bei der Schätzung des Senats erklärte die Senatorin der Grünen, Barbara Pocock, dass die aktuellen Regeln ihren Zweck nicht erfüllten.
„Wir haben es mit einem kaputten System zu tun … es fehlen strafrechtliche Ermittlungsbefugnisse und Sie waren nicht in der Lage, die Angelegenheit weiter zu untersuchen“, sagte sie.
Die stellvertretende Finanzministerin Diane Brown bestand jedoch darauf, dass Geheimhaltungsbestimmungen teilweise notwendig seien, um den Ruf der Personen, gegen die ermittelt wird, zu schützen, und dass die Gesetze auch Vertrauen in die Aufsichtsbehörden und die Gewissheit geben würden, dass Informationen ordnungsgemäß verwendet würden.
Sie erklärte den Senatoren, dass derzeit eine Überprüfung der Gesetze durch die Generalstaatsanwaltschaft durchgeführt werde.
„Die Überprüfung wird versuchen, Bedenken auszuräumen, die bei mehreren Überprüfungen hinsichtlich der Anzahl, der Inkonsistenz, der Angemessenheit und der Komplexität von Geheimhaltungsdelikten des Commonwealth geäußert wurden“, sagte sie gegenüber Senate Estimates.
Die öffentliche Konsultation wurde Anfang des Jahres eröffnet und ist nun abgeschlossen.
Der Abschlussbericht ist bis zum 30. Juni einzureichen.
Kosten für den Steuerzahler
Herr Jordan sagte, die Maßnahmen der ATO stellten trotz der Einschränkung durch Geheimhaltungsgesetze sicher, dass große Unternehmen die neuen Steuergesetze nicht umgehen.
„Unsere sofortigen Maßnahmen haben jegliche Einnahmeverluste für das Commonwealth durch ein System zur Umgehung des MAAL (multinationales Anti-Umgehungsgesetz) verhindert. Wir schätzen, dass die gefährdeten Einnahmen jährlich 180 Millionen US-Dollar betragen“, sagte er.
„Wir haben keine Angst davor, es mit dem großen Ende der Stadt aufzunehmen. Das haben wir, und wir werden dies auch weiterhin tun.“
Für den Steuerzahler entstanden jedoch Kosten in dem Sinne, dass eine Reihe von ATO-Mitarbeitern von ihren regulären Aufgaben abgezogen wurden, um sich mit der Angelegenheit zu befassen.
Herr Hirschhorn erläuterte die Umverteilung der Mitarbeiter, um die Vertraulichkeitsverletzung zu beheben.
„Anfang 2019 haben wir tatsächlich einen stellvertretenden Kommissar offline genommen … mit einem Team von, ich glaube, etwa 20 Mitarbeitern …, die sich ausschließlich auf die Bearbeitung dieser Angelegenheiten konzentriert haben.“
Labour-Senatorin Deb O’Neil sagte, die Handlungen eines PwC-Mitarbeiters hätten den Steuerzahler Geld gekostet, weil die ATO-Mitarbeiter nicht an anderen Angelegenheiten gearbeitet hätten.
„Das ist ein Kostenfaktor für das Commonwealth, eine Umleitung von Ressourcen zur Bekämpfung eines Plans, der auf der Grundlage der vertraulichen Informationen Australiens von Herrn Peter John Collins von PwC Australia entwickelt und von PwC Australia und PwC Global monetarisiert wurde“, sagte sie.
