Die Steuersaison kann sich für neue und alte Antragsteller gleichermaßen wie ein Minenfeld anfühlen. Unabhängig davon, ob Sie mit einem Fachmann zusammenarbeiten oder Ihre Akte alleine bearbeiten, erfordert die Ermittlung des genauen Betrags, den Sie Uncle Sam schulden (und umgekehrt), unermüdliche Berechnungen.
Ein wichtiger Teil dieses Kalküls ist die Kapitalertragssteuer – eine staatliche Abgabe auf Gewinne aus Investitionen. Es gilt für alles, von Ihrem Aktienportfolio bis zu Ihrer Schmuckschublade.
Folgendes sollten Sie über die Kapitalertragssteuer wissen, einschließlich der Sätze von 2023 und der Differenz zwischen kurzfristigen und langfristigen Gewinnen.
Was sind die neuen Steuern 2023? Klammern? Antworten hier
1099, W-4, W-2, W-9, 1040:Wofür werden diese Formulare bei der Einreichung Ihrer Steuern verwendet?
Was ist Kapitalertragsteuer?
Beginnen wir am Anfang. Was sind Kapitalgewinne? Kapitalgewinne beziehen sich auf jeden Gewinn, den Sie erzielen, wenn Sie einen Vermögenswert zu einem bestimmten Preis kaufen und zu einem höheren Preis verkaufen.
Alle Veräußerungsgewinne unterliegen wie andere Gewinne der Besteuerung. Aber es gibt Vorbehalte. Wenn Sie zum Beispiel eine Aktie mit einem Aktienkurs von 100 US-Dollar haben und dieser auf 200 US-Dollar steigt – das ist ein „Kapitalgewinn“, aber keiner, auf den Sie Steuern zahlen müssen es sei denn Sie schließen Ihre Position, was bedeutet, dass Sie diese Aktie zum Barwert verkaufen.
Sobald Sie die Aktie verkaufen und den tatsächlichen Kapitalgewinn realisieren (in diesem Fall 100 $), können Sie mit dieser Differenz besteuert werden.
Langfristige Kapitalgewinne vs. kurzfristig
Eine kurzfristige Kapitalertragssteuer wird auf die Gewinne von Anlagen erhoben, die verkauft wurden, nachdem sie ein Jahr oder weniger gehalten wurden. Sie werden mit dem gleichen Steuersatz wie Ihr Einkommen besteuert. Die Steuerklassen des IRS bestimmen die Steuer, die Sie für jeden Teil Ihres Einkommens zahlen.
Eine langfristige Kapitalertragssteuer wird auf Investitionen erhoben, die länger als ein Jahr gehalten wurden, bevor sie gewinnbringend verkauft wurden. Langfristige Kapitalgewinne werden im Allgemeinen mit einem niedrigeren Steuersatz besteuert. Für das Steuerjahr 2023 beträgt der höchstmögliche Satz 20 %.
Steuersaison 2023 offiziell gestartet:Hier sind die wichtigsten Fristen, die Sie beachten sollten.
Was kommt bei der Kapitalertragsteuer an?
Kapitalertragssteuern gelten nicht ausschließlich für den Aktienmarkt. Alles, was als „Kapitalvermögen“ gilt, unterliegt der Steuer. Grundsätzlich ist jede getätigte Investition, die einen Gewinn erzielen und einen Gewinn erzielen könnte, faires Spiel.
Kapitalertragsteuer gilt für:
- Grundeigentum
- Fesseln
- Investmentfonds
- NFTs/Kryptowährung
- Schmuck-/Münzsammlungen
Wie hoch ist der Kapitalertragsteuersatz 2023?
Die Höhe der Kapitalgewinnsteuer hängt davon ab, wie lange Sie ein bestimmtes Kapitalvermögen gehalten haben (langfristig vs. kurzfristig) und von Ihrem Einkommen (in welche Steuerklasse Sie fallen).
Für kurzfristige Gewinne können Sie dem regulären Leitfaden für die Einkommensteuer folgen, um zu sehen, wie viel Sie für Gewinne zahlen werden.
Die langfristigen Kapitalertragsteuersätze für die Steuerjahre 2022 und 2023 betragen: 0 %, 15 % oder 20 %. Je höher Ihr Einkommen ist, desto mehr müssen Sie an Kapitalertragssteuern zahlen.
Der Satz beträgt 0 % für:
- Alleinstehende/Verheiratete, die separat mit einem steuerpflichtigen Einkommen von weniger als oder gleich 41.675 $ eingereicht werden
- Verheiratete/r gemeinsam/überlebender Ehegatte mit einem steuerpflichtigen Einkommen von höchstens 83.350 $
- Haushaltsvorstand mit einem steuerpflichtigen Einkommen von höchstens 55.800 $
Der Satz beträgt 15 % für:
- Single mit einem steuerpflichtigen Einkommen zwischen 41.675 $ und 459.750 $
- Verheiratete mit einem steuerpflichtigen Einkommen zwischen 41.675 $ und 258.600 $
- Verheirateter gemeinsamer/überlebender Ehegatte mit einem steuerpflichtigen Einkommen zwischen 83.350 $ und 517.200 $
- Haushaltsvorstand mit einem steuerpflichtigen Einkommen zwischen 55.800 $ und 488.500 $
Der Satz beträgt 20 % für
- Alle, deren zu versteuerndes Einkommen über der 15%-Grenze in ihrer Kategorie liegt
In einigen Sonderfällen liegt der Satz über 20 %.
- Wenn der steuerpflichtige Teil eines Gewinns aus dem Verkauf von gemäß Abschnitt 1202 qualifizierten Aktien kleiner Unternehmen stammt, beträgt der Steuersatz maximal 28 %.
- Der Nettokapitalgewinn aus dem Verkauf von Sammlerstücken (Münzen/Kunst) kann mit bis zu 28 % besteuert werden.
- Der Teil eines nicht eingezogenen Gewinns nach Abschnitt 1250 aus dem Verkauf von Immobilien nach Abschnitt 1250 kann mit bis zu 25 % besteuert werden.
